基金單位凈值計算公式：基金單位凈值＝（總資產－總負債）／基金單位總數
　　其中，總資產指基金擁有的所有資產，包括股票、債券、銀行存款和其他有價證券等；總負債指基金運作及融資時所形成的負債，包括應付給他人的各項費用、應付資金利息等；基金單位總數是指當時發行在外的基金單位的總量。（南方財富網基金頻道）